Vấn đề pháp lý về sử dụng trái phép quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ của tổ chức tín dụng

Tóm tắt câu hỏi:

Chào luật sư tôi, có câu hỏi như sau, được biết Bộ luật Hình sự hiện hành có quy định về tội sử dụng trái phép quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ của tổ chức tín dụng. Vậy luật sư có thể giải thích cụ thể hơn về quy đinh này được không? Xin cám ơn.

Người gửi: Minh Hoàng ( Hải Phòng )

Luật sư tư vấn:

Xin chào bạn! cám ơn bạn đã gửi câu hỏi của mình tới luật Việt Phong. Về câu hỏi của bạn, công ty luật Việt Phong xin tư vấn và hướng dẫn cho bạn như sau:

1. Cở sở pháp lý

Điều 178 Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung năm 2009 về Tội sử dụng trái phép quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ của tổ chức tín dụng  

1. Người nào có trách nhiệm mà dùng quỹ  dự trữ bổ sung vốn điều lệ chia lợi tức cổ phần gây hậu quả nghiêm trọng hoặc đã bị xử lý kỷ luật,  xử phạt hành chính về hành vi này hoặc đã bị kết án về tội này, chưa được xoá án tích mà còn vi phạm, thì bị phạt tiền từ mười triệu đồng đến năm trăm triệu đồng, cải tạo không giam giữ đến hai năm hoặc phạt tù từ ba tháng đến hai năm.

2. Phạm tội gây hậu quả rất nghiêm trọng hoặc đặc biệt nghiêm trọng, thì bị phạt tù từ hai năm đến  bảy năm.

3. Người phạm tội còn có thể bị phạt tiền từ mười triệu đồng đến một trăm triệu đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ một năm đến năm năm.

2. Tư vấn giải quyết vấn đề

Sử dụng trái phép quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ của tổ chức tín dụng là hành vi của người có trách nhiệm mà dùng quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ chia lợi tức cổ phần đã làm cho vốn điều lệ không tăng mặc dù theo quy định pháp luật thì vốn đó phải được bổ sung hàng năm

a. Khách thể của tội phạm

Là chế độ quản lý và sử dụng quỹ dữ trữ bổ sung vốn điều lệ của tổ chức tín dụng

Các tổ chức tín dụng của Việt Nam gồm có: tổ chức tín dụng Nhà nước, tổ chức tín dụng cổ phần Nhà nước và nhân dân, Tổ chức tín dụng hợp tác xã được tổ chức và hoạt động theo quy định tại Luật các tổ chức tín dụng 

b. Chủ thể của tội phạm

Chủ thể của tội phạm này là chủ thể đặc biệt, chỉ những người có trách nhiệm liên quan đến việc quản lý quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ của tổ chức tín dụng mới có thể là chủ thể của tội phạm này. Đối với người khác cũng có thể là chủ thể nhưng họ chỉ là đồng phạm trong vụ án có đồng phạm.

Người có trách nhiệm trong việc quản lý quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ của tổ chức tín dụng là các thành viên trong Hội đồng quản trị, các cổ đông, những người mà quyền lợi của họ có liên quan đến lợi tức được chia từ vốn điều lệ của tổ chức tín dụng.

c. Mặt khách quan của tội phạm

Theo quy định  Điều 178 Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung năm 2009, hành vi phạm tội nêu trên chỉ bị coi là phạm tội khi: gây hậu quả nghiêm trọng; đã bị xử lý kỷ luật về hành vi này mà còn vi phạm; đã bị xử phạt hành chính về hành vi này mà còn vi phạm; đã bị kết án về tội này, chưa được xóa án tích mà còn vi phạm.

Đối với tội sử dụng trái phép quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ của tổ chức tín dụng, hậu quả nghiêm trọng là dấu hiệu bắt buộc của cấu thành tội phạm. Nếu hậu quả chưa nghiêm trọng, thì người có hành vi sử dụng trái phép quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ của tổ chức tín dụng phải là người đã bị xử lý kỷ luật, xử phạt hành chính về hành vi này hoặc đã bị kết án về tội này mà còn vi phạm thì mới phải chịu trách nhiệm hình sự. 

d. Hình phạt

– Khoản 1, phạt tiền mười triệu đồng đến năm trăm triệu đồng, cải tạo không giam giữ đến hai năm hoặc phạt tù từ ba tháng đến hai năm

– Khoản 2, bị phạt tù từ hai năm đến bảy năm khi phạm tội gây hậu quả rất nghiêm trọng hoặc đặc biệt nghiêm trọng 

Ngoài ra, người phạm tội có thể bị phạt tiền từ mười triệu đồng đến một trăm triệu đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ một năm đến năm năm.

Trên đây là tư vấn của công ty Luật Việt Phong  về Vấn đề pháp lý về sử dụng trái phép quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ của tổ chức tín dụng. Chúng tôi hi vọng rằng quý khách có thể vận dụng các kiến thức kể trên để sử dụng trong công việc và cuộc sống. Nếu có vấn đề pháp lý nào khác cần tư vấn quý khách vui lòng gọi điện tới tổng đài tư vấn pháp luật trực tuyến 24/7 của công ty Luật Việt Phong để gặp luật sư tư vấn và chuyên viên pháp lý.